Совокупная прибыль 500 российских банков, входящих в рейтинг, по итогам 2010 года составила более 463 млрд. руб. против 193 млрд. годом ранее. При этом прибыль отдельных участников рейтинга выросла весьма существенно, прирост по сравнению с показателями 2009 года мог составлять сотни, а то и тысячи процентов. Значительно сократилось и количество кредитных организаций, показавших по итогам года убыток, в этот раз их оказалось меньше 100 штук, что также является весьма позитивным показателем.

Столь внушительный результат вполне оправдан, если учесть, что прибыль 2010 года сравнивается с показателями 2009, когда экономическая ситуация в стране в целом и в банковском секторе, в частности, значительно отличалась от текущей. Сокращение расходов по созданию резервов под обесценивание кредитного портфеля стало основной причиной значительного роста прибыли, по крайней мере, именно этот факт большинство представителей банков, опрошенных РБК. Рейтинг, указывают в своих комментариях.

Крупнейший российский банк, который и по такому показателю как прибыль на протяжении всего времени существования данного рейтинга занимал исключительно первое место, по итогам прошлого года показал почти пятикратный рост.

Так, прибыль «Сбербанка» по российским стандартам бухгалтерской отчетности (РСБУ) на 1 января 2010 года составила 183.6 млрд. руб. против 36 млрд. руб. на 1 января 2009 года. Итого, рост за год почти на 400%. Стоит отметить, что еще в конце декабря 2010 года президент «Сбербанка» Герман Греф прогнозировал по итогам года чистую прибыль в размере 160 млрд. руб.

По словам финансового директора Сбербанка Александра Морозова, рост чистой прибыли в декабре был вызван сразу несколькими факторами, такими как: стабилизация маржи на фоне роста объема кредитного портфеля, рост процентных доходов (на 10.5% в декабре, до 455 млрд. руб.) и комиссионных доходов (на 12.3% в декабре, до 157 млрд. руб.), а также высвобождение резервов за счет продажи нескольких проблемных активов третьей стороне. По словам финансового директора, декабрь стал первым месяцем, когда резервы снизились в абсолютном выражении. Согласно отчетности по РСБУ, резервы сократились на 22.5 млрд. руб. до 666 млрд. руб. на 1 января 2011 года.

«Это результат планомерной деятельности Сбербанка, направленной на улучшение качества своего кредитного портфеля, в том числе проблемной его части, — отметил РБК Александр Морозов. — Мы рассчитываем на постепенное сокращение доли проблемных активов в нашем кредитном портфеле». Аналитик «ЮниКредит Секьюритиз» Рустам Боташев считает, что Сбербанк показал хорошие результаты и продолжит дальше распускать резервы, в результате чего прибыль по итогам 2011 года может превысить текущий показатель на 20%.

Второе место, не менее стабильно, занимает банк «ВТБ», прибыль которого составила 47.6 млрд. руб. прибавив, таким образом, за год почти 70% (28 млрд. руб. на 1 января 2010 года). Замыкает тройку лидеров «Газпромбанк» с прибылью 14.5 млрд. руб. и ростом за год на 57.26%. В десятку лидеров также вошли: «ВТБ 24», «Банк Москвы», «Юникредит Банк», «Ситибанк», «Райффайзенбанк», «ХКФ-Банк» и «Связь-Банк». Последний, к слову, по итогам 2009 года показал убыток в размере 5.6 млрд. руб. заняв, таким образом, 4 место.

Такого финансового результата банк достиг благодаря тому, что передал своему санатору — Банку развития — по договорам уступки прав требований на общую сумму задолженности по основному долгу проблемные активы объемом 62 млрд. руб. Как отмечается в сообщении Связь-банка, в результате этого, размер созданных резервов банка сократился на 58.8 млрд. руб. Совокупная доходность банка за прошлый год по активам, переданным Банку развития, составила 1.5 млрд. руб.

В Связь-банке РБК Daily уточнили, что реализация проблемных активов была осуществлена по цене, определенной независимым оценщиком. «При продаже проблемных активов Связь-банк отразил в бухгалтерском учете доходы от восстановления резервов одновременно с расходами, связанными с реализацией активов ниже балансовой (номинальной) стоимости», — пояснили в пресс-службе Связь-банка.

Что же касается банков, показавших убыток уже по итогам 2010 года, то их количество значительно меньше, чем в 2009 году. Всего в список попало 74 кредитные организации. Тройка самых убыточных на 1 января 2011 года выглядит так: «Собинбанк» с убытком 2.98 млрд. руб. «Московский банк реконструкции и развития» (МБРР) 2.8 млрд. руб. и банк «Тарханы», получивший чистый убыток по итогам 2010 года в размере 2.8 млрд. руб.

Как уже отмечалось выше, по итогам прошлого года несколько крупных российских банков увеличили прибыль за счет роспуска резервов. Однако МБРР, наоборот, увеличил отчисления в резервы почти в два раза — именно этим обстоятельством в банке объясняют резкий рост убытка по итогам года. В прошлом году МБРР направил в резервы 2.9 млрд. руб. по сравнению с 1.6 млрд. руб. в 2009 году, поясняет финансовый директор банка Юлия Зайцева.

«В IV квартале прошлого года политика банка по начислению резервов стала более консервативной. Это связано с приходом нового руководства в подразделение по рискам», — отмечает финансовый директор. По ее словам, увеличение отчислений в резервы не связано с ухудшением качества кредитного портфеля. По итогам годам объем просроченной задолженности вырос лишь на 1.4%, до 4.5 млрд. руб. Кредитный портфель банка в 2010 году увеличился на 5 млрд. руб. до 44 млрд. руб. Многие банки резервы в прошлом году распускали, поэтому убыток МБРР смотрится хуже рынка в целом, соглашается руководитель аналитического отдела ИФК «Метрополь» Марк Рубинштейн. Он считает, что «возможно, в том году банк досоздавал резервы, которые не сформировал в 2009 году».

Убыточные банки, как правило, становятся основными претендентами на выбывание из системы страхования вкладов (CCD), с 1 июля ими могут стать те участники рынка, которые показали убыток на протяжении двух кварталов. Однако буквально на днях в Банке России неожиданно решили смягчить требования к оценке прибыльности кредитных организаций, привлекающих депозиты. По словам члена совета директоров ЦБ Михаила Сухова, регулятор будет оценивать не сам факт убыточности, а существенность понесенных потерь. «Мы можем пойти на изменение закона, ввести запрет на привлечение вкладов банкам, нарушающим показатель доходности два квартала, оценкой влияния допущенных убытков на достаточность и абсолютный размер капитала», — цитирует агентство Прайм-ТАСС г-на Сухова.

ЦБ будет запрещать привлекать вклады тем банкам, убытки которых в течение полугода или года приведут к нарушению норматива достаточности капитала HI или снижению капитала ниже 180 млн. руб. По словам Михаила Сухова, по итогам I квартала количество банков, подпадающих под действие моратория, сократится с 55 до 25. По итогам же первого полугодия таких банков останется 15-25, причем среди них не будет заметных участников рынка, полагают в ЦБ.

Регулятор мягко переводит банки к переходу на докризисную оценку их состояния, считает аналитик «ТКБ-Капитал» Мария Кальварская. «Отменять мораторий без всяких послаблений пока рано, поскольку банковская система еще не до конца восстановилась после кризиса», — замечает эксперт. По ее мнению, все крупные банки к концу полугодия покажут прибыль. «Этому поспособствует как рост кредитования и качества портфелей, так и небанковские источники дохода — фондовый рынок и вложения в облигации», — полагает Мария Кальварская.

Многие из банков продолжают показывать прибыль лишь номинально, считает аналитик Банка Москвы Егор Федоров. «По итогам года прибыльными оказались некоторые организации, которые были убыточны по итогам 10-11 месяцев. ЦБ видит это и хочет сделать оценку состояния банков более прозрачной», — отмечает г-н Федоров. Для формальной демонстрации прибыли банки растягивают расходы на долгое время, а также записывают их в расходы будущего периода, говорит глава департамента банковского аудита ФБК Алексей Терехов. «Также распространен перевод части бизнеса вместе с убытками на дочерние компании, то же касается и плохих долгов», — отмечал в интервью РБК Daily г-н Терехов. По его словам, новые правила для привлечения вкладов могут ощутимо помочь банкам: ЦБ не раз объявлял о возможности повышения учетной ставки — а это приведет к удорожанию фондирования и, соответственно, может сказаться на прибыли.

Банк "Уралсиб" повышает процентные ставки по целому ряду вкладов. Максимальная ставка предлагается по рублевому вкладу "Уралсиб | Стабильный" и составляет 8.2% годовых.

Татфондбанк улучшил условия автокредитования: по нескольким программам снижены процентные ставки, увеличены максимальные сроки кредитования и сняты ограничения на максимальную сумму кредита. По программе "За полцены" процентная ставка зависит от срока кредитования:

при сроке 1 год ставка составляет 8.5% годовых, при сроке 2-3 года — 11.5% годовых. При получении кредита на более длительный срок (4-7 лет) ставка составляет 13.5% годовых (вместо прежних 14% годовых при сроке 4-5 лет). По программе "Драйв" также снижены процентные ставки: при сроке 1 год ставка снижена с 10% до 9.5% годовых, при сроке 2-3 года ставка теперь составляет 12.5% годовых, а при сроке 4-7 лет — 14.5% годовых. По программе "Не тормози" раньше процентная ставка по этой программе зависела от срока кредитования и достигала 21% годовых, сейчас установлена фиксированная ставка — 19% годовых. Снижена процентная ставка по программе "Без лишних затрат" до 19% годовых вместо прежних 22-24% годовых. По программе "Авторынок", предназначенной для покупки автомобиля у физического лица, установлена фиксированная ставка 19% годовых (вместо прежних 16-21% годовых).

Азиатско-Тихоокеанский Банк улучшил условия по программе кредитования корпоративных клиентов "Флагман": процентная ставка в рублях снижена до минимальной; процентная ставка в долларах США — от 8% годовых, в евро — от 7% годовых.

Барклайс Банк снизил годовую ставку по программе потребительского кредитования до 18% годовых. Также, в рамках новой программы потребительского кредитования отменена комиссия за выдачу кредита и за досрочное погашение.